ISA 개인 종합 자산 관리 계좌, 개인 투자자를 위한 절세 혜택

요즘은 2030 일반 근로자들도 한 번쯤은 다 주식 투자를 해본 경험이 있을 정도로 주식에 대한 진입 장벽이 많이 낮아졌는데요. 그래서 오늘은 국내주식에 주로 투자하는 소액 투자자들이라면 반드시 알아둬야 할 ISA 개인 종합 자산 관리 계좌에 대해 알아보려고 합니다.

 

ISA 개인 종합 자산 관리 계좌란?

지식 백과를 찾아 본 결과

"ISA는 정부가 국민에게 자산 형성의 기회를 제공하고 노후 대비 자금 마련을 돕기 위해 시행하고 있는 제도로, 은행에 맡겨져 있는 자금을 자본시장으로 유도해 실물경제를 회복시키기 위한 목표로 출시되었다. 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 것이 특징으로, 2016년 3월 14일 출시됐다. ISA는 은행·증권사 등의 금융회사에서 가입할 수 있는데, 금융회사 중 한 곳에서 1인 1 계좌만 개설이 가능하다. "

 

라고 하는데 그렇다면 ISA의 특징은 무엇이 있을까요?

 

ISA
가입조건	소득에 상관 없이 19세 이상이면 누구나 가입 가능. 15~19세의 경우 소득이 있으면 가입 가능. 단, 1인당 1계좌만 개설 가능
가입기간	의무 가입 3년(연장 가능) 의무가입 기간 내 해지시 수익금에 대한 15.4% 과세
납입한도	연간 최대 2,000만원(한도 이월 최대 1억까지 가능)/최대 5년 1억까지 납입 가능 ex) 1년차 1,500만원 납입 시/2년차 2,500만원까지 납입 가능
투자 가능 항목	국내 주식, ETF, ELS, RP, 국내 상장 해외 ETF 등 (해외주식, ETF 직접 투자 불가)
중도 인출	원금에 한하여 중도 인출 가능 단, 원금 인출 후에도 연간 한도 변경 없음
혜택	-계좌 내 손익 통산(주식 매도, 배당소득 등) 200~400만원(일반형, 서민형)까지 비과세 -초과분에 대해 9.9% 분리과세 -손익 합계 금액으로 세금 부과 -소득에 따라 일반형과 서민형으로 가입 가능  (서민형 : 근로자 소득 5,000만원 이하 / 사업자 소득 3,500만원 이하, 농어민)
종류	-중개형(증권사) 주식에 투자할 수 있는 방식이며, 76%의 가입자가 중개형 계좌를 선택한다. 본인이 직접 투자 종목을 선택하여 투자가 가능하다. -신탁형(은행) 예금을 이용할 수 있는 유형으로 펀드나 ETF 등에 투자할 수 있지만 종목이 적고 은행마다 다르지만 소액의 수수료가 발생한다. -일임형(증권사, 은행) 원금 납입 외의 모든 운용을 맡기는 방식으로 운용 수수료가 상대적으로 높고, 종목을 직접 선택할 수 없다.
비고	-만기시 IRP계좌나 연금형저축계좌로 이관 가능. -연금계좌로 이체한 금액에 대하여 추가 세액 공제 가능.

위와 같이 ISA 의 특장점에 대해 알아봤는데요.

 

ISA는 국내 주식에 관심을 갖고 연 2,000만 원 내 소액으로 투자하는 분들에게는 무조건 만드는 게 좋다고 생각이 드는 계좌입니다. 의무가입기간이라는 조건이 있지만 원금에 한해서는 중도 인출이 가능하고 의무가입기간으로 인해 오히려 안정적으로 수익을 보관해 놓을 수 있다는 장점이 더 큰 것 같습니다.

 

또한 각각 손실은 손실대로 나고 수익에 대해서는 각각 세금을 납부하는 일반적인 방법과 달리 수익과 손실의 합계로 세금이 적용되는 것도 매우 큰 혜택이 아닐까 싶습니다.

 

이렇게 ISA에 대해서 한 번 알아봤는데요. 마지막으로 간단하게 ISA의 장단점을 간단하게 적어보면 

 

장점

-절세 혜택/손익 합계 세금 부과/만기 후 연금저축과 연계 가능

단점

-의무가입기간/수익에 대한 중도 인출 불가/해외주식 직접 투자 불가

 

정도가 될 것 같습니다.

 

근로소득으로 투자를 하는 소액 투자자들에게는 장기적인 관점으로 볼 때 단점보다 장점이 더 많은 계좌가 아닐까 생각이 드네요. 특히 의무가입 기간이 존재하기 때문에 당장 한도에 맞춰 투자하지 않더라도 한도 이월도 가능하기 때문에 만들어두는 게 좋은 것 같습니다. 해외 주식 위주로 투자를 하고 있는 저도 조만간 계좌를 개설해서 조금씩 국내 투자도 관심을 가져봐야 할 것 같습니다.